"Отмывание денег" и компьютерная преступность

Дата: 29.04.2005
Источник: www.crime-research.ru
Автор: Тимофей Сайтарлы


Появление электронной наличности и возникновение глобальной системы электронных денежных расчетов сформировало параллельную банковскую систему с целой сетью полулегальных финансовых учреждений.

Быстро сложившаяся новая инфраструктура тут же привлекла внимание преступных сообществ своими уникальными возможностями. Она позволила переводить денежные средства в любую страну земного шара быстро, анонимно, по чрезвычайно запутанным маршрутам и в обход государственных систем финансового контроля. С тех пор электронные переводы стали использоваться преступниками как эффективный инструмент, позволяющий без особого труда скрывать источники поступления денежных средств, отмывать преступно нажитые деньги и укрывать свои доходы от налогообложения.

Вот одна из схем преступных расчетных операций, проследить которую чрезвычайно сложно: получив партию товара, скажем наркотика, покупатель осуществляет электронный перевод причитающейся с него суммы на кредитную карточку продавца. Последний сразу же переводит эти деньги по системе электронных расчетов на свой банковский счет в одной из стран, где строго соблюдается тайна вкладов. Теперь торговец наркотиками может спокойно переводить свой вклад по частям назад на карту и использовать деньги по своему усмотрению.

Одной из зарегистрированных в России разновидностей компьютерных преступлений с целью уклонения от налогов является использование компьютерной техники для вмешательства в буферную память электронных кассовых аппаратов, установленных в торговых точках. В результате такого вмешательства, хранящиеся в памяти аппарата данные о поступивших в кассу платежах либо модифицируются, либо уничтожаются, что позволяет скрыть реальные доходы от налоговых органов.

Добавить комментарий

Всего 0 комментариев